Mehrwertsteuer Rechner (MwSt) - Kostenlos berechnen

Brutto zu Netto, Netto zu Brutto - Mit 19% und 7% Steuersätzen

MwSt-Rechner 2024/2025

Brutto zu Netto umrechnen

💡 Beispiel

Brutto 119,00 € (bei 19%) = 100,00 € Netto + 19,00 € MwSt

Formel: Netto = Brutto / 1,19

Netto zu Brutto umrechnen

💡 Beispiel

Netto 100,00 € (bei 19%) + 19,00 € MwSt = 119,00 € Brutto

Formel: Brutto = Netto × 1,19

Nur Mehrwertsteuer berechnen

💡 Beispiel

Netto 100,00 € (bei 19%) → MwSt = 19,00 €

Formel: MwSt = Netto × 0,19

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Was ist die Mehrwertsteuer (MwSt)?

Die Mehrwertsteuer (MwSt), auch Umsatzsteuer genannt, ist eine Verbrauchssteuer, die auf den Verkauf von Waren und Dienstleistungen erhoben wird. In Deutschland gibt es zwei Steuersätze: den Regelsteuersatz von 19% und den ermäßigten Steuersatz von 7%.

Mehrwertsteuer berechnen - So geht's

Brutto zu Netto umrechnen

Wenn Sie den Bruttobetrag (inkl. MwSt) kennen und den Nettobetrag (ohne MwSt) berechnen möchten, teilen Sie den Bruttobetrag durch 1,19 (bei 19% MwSt) oder durch 1,07 (bei 7% MwSt).

Formeln:

  • Netto = Brutto / 1,19 (bei 19%)
  • Netto = Brutto / 1,07 (bei 7%)
  • MwSt = Brutto - Netto

Beispiel: 119,00 € Brutto / 1,19 = 100,00 € Netto

Netto zu Brutto umrechnen

Um aus dem Nettobetrag den Bruttobetrag zu berechnen, multiplizieren Sie den Nettobetrag mit 1,19 (bei 19% MwSt) oder mit 1,07 (bei 7% MwSt).

Formeln:

  • Brutto = Netto × 1,19 (bei 19%)
  • Brutto = Netto × 1,07 (bei 7%)
  • MwSt = Brutto - Netto

Beispiel: 100,00 € Netto × 1,19 = 119,00 € Brutto

Nur die Mehrwertsteuer berechnen

Um nur die Mehrwertsteuer zu berechnen, multiplizieren Sie den Nettobetrag mit 0,19 (bei 19%) oder 0,07 (bei 7%).

Formeln:

  • MwSt = Netto × 0,19 (bei 19%)
  • MwSt = Netto × 0,07 (bei 7%)

Beispiel: 100,00 € Netto × 0,19 = 19,00 € MwSt

Welcher Steuersatz gilt wann? 19% oder 7%?

Regelsteuersatz 19%

Der Regelsteuersatz von 19% gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen, darunter:

  • Elektronik und Haushaltsgeräte
  • Kleidung und Schuhe
  • Möbel und Einrichtung
  • Dienstleistungen (Handwerker, Friseur, etc.)
  • Gastronomie (außer Speisen zum Mitnehmen)
  • Hotels und Übernachtungen

Ermäßigter Steuersatz 7%

Der ermäßigte Steuersatz von 7% gilt unter anderem für:

  • Lebensmittel (außer Luxuslebensmittel)
  • Bücher, Zeitungen und Zeitschriften
  • Kulturelle Veranstaltungen (Theater, Konzerte, Museen)
  • Öffentlicher Nahverkehr
  • Kunstgegenstände und Antiquitäten
  • Speisen zum Mitnehmen (seit Corona-Regelung dauerhaft)

Wer muss Mehrwertsteuer zahlen?

Grundsätzlich zahlt der Endverbraucher die Mehrwertsteuer. Unternehmen fungieren dabei als "Steuereintreiber" für den Staat und führen die eingenommene MwSt an das Finanzamt ab.

Vorsteuerabzug für Unternehmen

Unternehmen können die gezahlte Mehrwertsteuer (Vorsteuer) von der eingenommenen Mehrwertsteuer abziehen. Nur die Differenz muss ans Finanzamt gezahlt werden. Endverbraucher haben dieses Recht nicht.

Kleinunternehmerregelung - Keine Mehrwertsteuer?

Kleinunternehmer nach §19 UStG können auf die Erhebung der Mehrwertsteuer verzichten, wenn ihr Jahresumsatz im Vorjahr unter 22.000 € lag und im laufenden Jahr voraussichtlich 50.000 € nicht übersteigt. Sie dürfen dann keine MwSt ausweisen, können aber auch keine Vorsteuer geltend machen.

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

Wie berechne ich 19% Mehrwertsteuer von Brutto zu Netto?
Teilen Sie den Bruttobetrag durch 1,19. Beispiel: 119,00 € / 1,19 = 100,00 € Netto. Die Differenz (19,00 €) ist die enthaltene Mehrwertsteuer.
Wie berechne ich 19% Mehrwertsteuer von Netto zu Brutto?
Multiplizieren Sie den Nettobetrag mit 1,19. Beispiel: 100,00 € × 1,19 = 119,00 € Brutto. Die Differenz (19,00 €) ist die aufgeschlagene Mehrwertsteuer.
Was ist der Unterschied zwischen MwSt und Umsatzsteuer?
Rechtlich gibt es keinen Unterschied - beide Begriffe bezeichnen dieselbe Steuer. "Mehrwertsteuer" ist der umgangssprachliche Begriff, "Umsatzsteuer" der juristische Begriff im UStG.
Wann gilt der ermäßigte Steuersatz von 7%?
Der ermäßigte Steuersatz gilt hauptsächlich für Lebensmittel, Bücher, kulturelle Veranstaltungen, öffentlichen Nahverkehr und bestimmte landwirtschaftliche Erzeugnisse. Eine vollständige Liste finden Sie in Anlage 2 des Umsatzsteuergesetzes (UStG).
Muss ich als Privatperson eine MwSt-Rechnung ausstellen?
Nein, Privatpersonen müssen keine Mehrwertsteuer ausweisen oder abführen. Dies gilt nur für Unternehmen und Selbstständige, die nicht unter die Kleinunternehmerregelung fallen.
Kann ich als Verbraucher die MwSt zurückfordern?
Nein, nur Unternehmen können über den Vorsteuerabzug die gezahlte Mehrwertsteuer zurückholen. Endverbraucher tragen die MwSt als finale Steuerlast.

MwSt in anderen Ländern

Die Mehrwertsteuer gibt es in fast allen europäischen Ländern, allerdings mit unterschiedlichen Sätzen:

  • Österreich: 20% Regelsteuersatz, 10% ermäßigt
  • Schweiz: 8,1% Regelsteuersatz, 2,6% ermäßigt
  • Frankreich: 20% Regelsteuersatz, 5,5% ermäßigt
  • Niederlande: 21% Regelsteuersatz, 9% ermäßigt
  • Polen: 23% Regelsteuersatz, 8% ermäßigt

Vorteile unseres MwSt-Rechners

  • ✅ Kostenlos: Keine Registrierung erforderlich
  • ✅ Schnell: Ergebnis in Echtzeit
  • ✅ Genau: Auf 2 Dezimalstellen präzise
  • ✅ Flexibel: 19% und 7% Steuersätze
  • ✅ Einfach: Intuitive Bedienung mit Tabs
  • ✅ Mobil optimiert: Funktioniert auf allen Geräten

Fazit: Mehrwertsteuer einfach berechnen

Unser kostenloser Mehrwertsteuer-Rechner hilft Ihnen, schnell und präzise zwischen Brutto- und Nettobeträgen umzurechnen. Egal ob Sie Selbstständiger, Unternehmer oder Privatperson sind - mit unserem MwSt-Rechner haben Sie die wichtigsten Berechnungen immer griffbereit. Nutzen Sie die verschiedenen Tabs für Ihre spezifischen Anforderungen und berechnen Sie Mehrwertsteuer nach aktuellen deutschen Steuersätzen.